Wie überprüft man die Glaubwürdigkeit eines polnischen Steuerberaters?
24 Januar 2025
Haben Sie sich schon einmal gefragt, welche Schritte notwendig sind, um sicherzustellen, dass der polnische Steuerberater, mit dem Sie zusammenarbeiten möchten, tatsächlich die höchsten Standards erfüllt? In Polen ist die Steuerberatung ein regulierter Beruf, und die Wahl eines ungeeigneten Spezialisten kann schwerwiegende finanzielle und rechtliche Konsequenzen haben. In diesem Artikel erklären wir, wie Sie die Glaubwürdigkeit eines Steuerberaters überprüfen, wie sich seine Arbeit von der eines Buchhalters unterscheidet, und welche Maßnahmen Sie ergreifen sollten, um einen Experten zu finden, der Unterstützung auf höchstem Niveau bietet.
Was ist ein Steuerberater in Polen?
Ein polnischer Steuerberater ist ein Beruf des öffentlichen Vertrauens, dessen Ausübung durch das Steuerberatungsgesetz vom 5. Juli 1996 geregelt ist. Um den Titel eines Steuerberaters zu erhalten, muss ein Kandidat über einen Hochschulabschluss verfügen, ein Berufspraktikum absolvieren, und vom Finanzministerium organisierte Prüfungen bestehen. Zusätzlich muss die Person einen tadellosen Charakter besitzen, und durch ihre bisherige Tätigkeit die Gewähr bieten, ihre Pflichten gewissenhaft zu erfüllen. Der Steuerberater ist verpflichtet, die Ethikregeln seines Berufsstands sowie die Verschwiegenheitspflicht einzuhalten, was seine zentrale Rolle beim Schutz der Interessen seiner Mandanten unterstreicht.
Welche Aufgaben hat ein Steuerberater?
Ein polnischer Steuerberater erbringt ein breites Spektrum an Dienstleistungen im Bereich Steuerrecht. Dazu gehören:
- die Beratung und Erstellung von Gutachten zu Steuerverpflichtungen,
- das Erstellen von Steuererklärungen,
- die Vertretung von Mandanten vor Steuerbehörden und Verwaltungsgerichten,
- die Unterstützung bei der Verrechnung öffentlich-rechtlicher Ansprüche/Verbindlichkeiten,
- die Beratung in Fragen des internationalen Steuerrechts,
- die Unterstützung von Unternehmern bei der Beantragung von EU-Fördermitteln.
Es ist darauf hinzuweisen, dass die berufsmäßige Ausübung einiger dieser Tätigkeiten ausschließlich den berechtigten Subjekten vorbehalten ist. Gemäß dem Gesetz gehören je nach ausgeübter Tätigkeit zu den berechtigten Subjekten Steuerberater, Anwälte, Rechtsberater oder Wirtschaftsprüfer.
Wissenswert: Ein Rechtsberater deckt in Polen ein breiteres Spektrum an Befugnissen ab als ein Steuerberater. Während der Kompetenzbereich des Rechtsberaters grundsätzlich dieselben Tätigkeiten umfasst, die auch ein Steuerberater ausführt, hat der Rechtsberater zusätzlich die Rechte, die im Gesetz vom 6. Juli 1982 über Rechtsberater (BGBl. 2024, Pos. 499) festgelegt sind, was seine Rolle umfassender macht als die eines Steuerberaters.
Worin unterscheidet sich die Arbeit eines Steuerberaters von der eines Buchhalters?
Der grundlegende Unterschied zwischen einem Steuerberater und einem Buchhalter liegt im Aufgaben- und Zuständigkeitsbereich. Der Buchhalter ist in erster Linie für die Buchführung, die Erstellung von Bilanzen und die Steuerabrechnung zuständig. Der Steuerberater hingegen konzentriert sich auf anspruchsvollere rechtliche und steuerliche Fragen, wie die Vertretung von Mandanten vor Verwaltungsgerichten, die Beglaubigung von Dokumenten oder die Beratung zur Steueroptimierung. Zudem ist der Steuerberater zur Verschwiegenheit verpflichtet, was die Vertraulichkeit der Kundendaten schützt – eine Verpflichtung, die für Buchhalter nicht gilt. Diese Unterschiede machen den Steuerberater besonders für Unternehmen mit internationaler Ausrichtung zu einem strategischen Partner.
Wie überprüft man die Glaubwürdigkeit eines polnischen Steuerberaters – Schritt für Schritt
1. Überprüfung des Eintrags in die Liste der Steuerberater
Der erste Schritt besteht darin, zu prüfen, ob der polnische Steuerberater in der offiziellen Liste der Steuerberater eingetragen ist, die von der Nationalen Kammer der Steuerberater (Krajowa Izba Doradców Podatkowych) geführt wird. Ein Eintrag in diese Liste bestätigt, dass der Berater die strengen formalen Anforderungen erfüllt hat, wie den Abschluss eines entsprechenden Studiums, das Bestehen der Berufsprüfung und ein zweijähriges Praktikum. Ist der Berater nicht auf der Liste, bedeutet dies, dass er nicht die erforderlichen Qualifikationen und keine Berufshaftpflichtversicherung besitzt – ein klares Warnsignal.
Achtung! Es kann vorkommen, dass eine Person, obwohl sie nicht in der Liste der Steuerberater geführt wird, die Befugnis zur Erbringung von Steuerberatungsdiensten besitzt. Dies betrifft zum Beispiel Rechtsberater, die über die entsprechenden Qualifikationen für die Erbringung von Steuerberatungsdiensten verfügen, aber nicht in dieser Liste eingetragen sind. Daher ist es wichtig, vor Beginn der Zusammenarbeit zu fragen, ob die Person, mit der Sie zusammenarbeiten möchten, die entsprechenden Befugnisse hat. Bei Rechtsberatern kann dies durch die Nutzung der Nationalen Suchmaschine für Rechtsberater erfolgen.
In Polen ist der Titel „Steuerberater“ rechtlich geschützt, und die unbefugte Nutzung ist mit erheblichen Konsequenzen verbunden. Laut dem Gesetz über Steuerberatung können Personen, die ohne die entsprechenden Berechtigungen diesen Titel verwenden oder berufsmäßig Steuerberatungsleistungen erbringen, mit einer Geldstrafe von bis zu 50.000 PLN (Ungefähr 11.710 EUR gemäß dem Wechselkurs vom Januar 2025) belegt werden. Diese Verantwortung betrifft auch Vorstandsmitglieder von Unternehmen, die ohne entsprechende Berechtigungen die Bezeichnung „Steuerberatungsgesellschaft“ verwenden, oder steuerliche Dienstleistungen anbieten. Diese Vorschriften sollen Kunden vor unlauteren Praktiken schützen und die höchsten Standards der erbrachten Dienstleistungen gewährleisten.
2. Referenzen und Bewertungen prüfen
Die Erfahrung und das Feedback bisheriger Kunden können viel über die Qualität der Dienstleistungen eines polnischen Steuerberaters aussagen. Es lohnt sich, nach Referenzen zu fragen, oder Online-Bewertungen zu prüfen. Ein professioneller Steuerberater verfügt nicht nur über fundiertes Wissen, sondern kann auch in außergewöhnlichen Situationen effektive Lösungen anbieten.
Frage zur Überlegung: Hat der Steuerberater, mit dem Sie zusammenarbeiten möchten, Erfahrung im Umgang mit internationalen Kunden?
Wenn Ihr Unternehmen international tätig ist, oder eine Expansion ins Ausland plant, kann die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater, der Erfahrung in der Betreuung ausländischer Kunden hat, entscheidend sein. Ein solcher Spezialist sollte mit den steuerlichen Regelungen anderer Länder, den Vorschriften zu Doppelbesteuerungsabkommen (DBA), sowie den Bestimmungen zur Umsatzsteuer bei grenzüberschreitendem E-Commerce-Verkauf vertraut sein.
3. Analysieren Sie den Leistungsumfang und die Kompetenzen
Ein guter Steuerberater bietet ein breites Spektrum an Dienstleistungen: von der Ausfüllung von Formularen über die Vertretung des Mandanten vor den polnischen Steuerbehörden bis hin zur Optimierung von Buchhaltungsprozessen. Vergewissern Sie sich, dass der Berater in der Lage ist, Ihr Unternehmen umfassend zu betreuen, und dass sein Wissen auf dem neuesten Stand ist – insbesondere im Hinblick auf die häufigen Änderungen des polnischen Steuerrechts.
Es lohnt sich auch, die Zusammenarbeit mit größeren Kanzleien in Betracht zu ziehen, die über ein Team von Spezialisten verfügen. Solche Kanzleien beschäftigen Berater, die sich auf verschiedene steuerliche Fragestellungen spezialisiert haben, wie z. B. internationale Steuervorschriften, Mehrwertsteuer im E-Commerce, Steuerplanung oder Steueroptimierung im Bereich grenzüberschreitender Tätigkeiten. Die Zusammenarbeit mit einem solchen Team gewährleistet den Zugang zu Expertenwissen, was die Qualität der Beratung erheblich steigern, und eine bessere Anpassung der Dienstleistungen an die spezifischen Bedürfnisse Ihres Unternehmens ermöglichen kann.
Tipp: Stellen Sie Fragen zu konkreten steuerlichen Problemen, mit denen Sie konfrontiert sind, und achten Sie auf die Schnelligkeit und Detailgenauigkeit der Antworten.
Benötigen Sie Unterstützung auf höchstem Niveau? getsix® bietet steuerliche Beratung, die auf die spezifischen Anforderungen ausländischer Investoren in Polen zugeschnitten ist. Unser Leitprinzip ist die Bereitstellung von Lösungen, die das Steuerrisiko minimieren, und eine professionelle Vertretung vor Behörden und Verwaltungsgerichten gewährleisten. Kontaktieren Sie uns. Erfahren Sie mehr über unsere Steuerberatungsleistungen in Polen hier: Steuerberatung in Polen.
4. Verhandeln Sie die Bedingungen der Zusammenarbeit
Die Preise für Steuerberatungsleistungen in Polen variieren je nach Umfang und Häufigkeit der Zusammenarbeit. Stellen Sie vor Vertragsunterzeichnung sicher, dass alle Kosten klar definiert sind. Es ist auch wichtig, darauf zu achten, ob der Berater eine transparente Preispolitik bietet, und welche Abrechnungsmodalitäten gelten.
5. Setzen Sie auf Vertrauen und Professionalität
Die Arbeit eines Steuerberaters umfasst nicht nur Zahlen und Paragrafen, sondern auch die Verantwortung für die Finanzen Ihres Unternehmens. Wichtige Eigenschaften sind Termintreue, Zuverlässigkeit und die Kenntnis der spezifischen Anforderungen Ihrer Branche.
Es ist wichtig zu beachten, dass Steuerberater bestimmten Einschränkungen unterliegen – sie dürfen keine Dienstleistungen in Angelegenheiten erbringen, in denen sie zuvor als Mitarbeiter einer öffentlichen Verwaltung, eines Gerichts oder als Richter tätig waren. Auch Ihr Bauchgefühl spielt eine Rolle – wenn das Verhalten des Beraters Zweifel weckt, sollten Sie einen anderen Spezialisten suchen.
Zusammenfassung
Die Überprüfung der Glaubwürdigkeit eines polnischen Steuerberaters ist ein entscheidender Faktor für deutsche Unternehmer, die Investitionen in Polen planen. Die Professionalität des Beraters kann über den Erfolg Ihres Vorhabens auf dem polnischen Markt entscheiden.
Kann Ihr Steuerberater internationale Unternehmen effektiv betreuen? Prüfen Sie, ob er Erfahrung im Umgang mit ausländischen Mandanten hat, die Besonderheiten des grenzüberschreitenden Handels versteht, und Ihr Unternehmen vor polnischen Behörden vertreten kann.
Stellen Sie sich die Frage: Benötigen Sie umfassende Unterstützung? Wenn ja, wählen Sie einen Partner, der neben den grundlegenden Steuerberatungsleistungen auch die Optimierung von Buchhaltungsprozessen, Beratung im Bereich internationaler Mehrwertsteuer, und Unterstützung bei Wirtschaftsprüfungen anbietet.
Die Wahl des richtigen Beraters bedeutet nicht nur Vermeidung potenzieller rechtlicher Probleme, sondern auch die Optimierung von Kosten, und die Effizienzsteigerung Ihres Unternehmens.
Wenn Sie weitere Fragen haben, oder zusätzliche Informationen benötigen, wenden Sie sich bitte an Ihren Ansprechpartner oder nutzen Sie das Kontaktformular auf unserer getsix® Website.
***
Diese Veröffentlichung ist eine unverbindliche Information und dient der allgemeinen Information. Die
bereitgestellten Informationen stellen keine Rechts-, Steuer- oder Unternehmensberatung dar, und ersetzen
auch keine individuelle Beratung. Trotz sorgfältiger Bearbeitung werden alle Angaben in dieser
Veröffentlichung ohne Gewähr für die Richtigkeit, Aktualität und Vollständigkeit der Informationen gemacht.
Die Informationen in dieser Veröffentlichung sind nicht als alleinige Handlungsgrundlage geeignet, und
können eine konkrete Beratung im Einzelfall nicht ersetzen. Die Haftung der Autoren oder von getsix® ist
ausgeschlossen. Wir bitten Sie, sich bei Bedarf für eine verbindliche Beratung direkt an uns zu wenden. Der
Inhalt dieser Veröffentlichung ist geistiges Eigentum von getsix® oder seiner Partnerunternehmen und ist
urheberrechtlich geschützt. Nutzer dieser Informationen dürfen den Inhalt der Veröffentlichung
ausschließlich für eigene Zwecke herunterladen, ausdrucken oder kopieren.
